Procede con impegno costante l’attività di contrasto all’evasione nel Lazio, come testimoniano i risultati dell’attività di controllo relativi all’anno 2006 e ai primi sette mesi del 2007. Gli accertamenti sulle imposte dirette, IRAP e IVA effettuati nel corso del 2006 sono stati ben 39.755, facendo registrare un significativo incremento del 13% rispetto al 2005. E’ cresciuta inoltre la definizione da parte dei contribuenti delle maggiori imposte accertate, che ha toccato il 64%: ciò significa che i contribuenti colpiti da atti di accertamento preferiscono sempre più chiudere le questioni con un accordo con il fisco e pagare immediatamente il dovuto, anziché lasciare aperto negli anni un contenzioso. Tutto ciò ha portato ad una crescita della riscossione derivata direttamente dagli accertamenti con adesione, che nel 2006 ha raggiunto i 163 milioni di euro, con una crescita del 104%.
Nel 2006 sono stati effettuati 923 controlli nei confronti di soggetti con un volume di affari superiore ai 5 milioni di euro, di cui 487 eseguiti dall’Agenzia delle Entrate e 436 dalla Guardia di Finanza con una maggiore imposta constatata pari a 387 milioni di euro, di cui 169 milioni da parte dell’Agenzia e 218 milioni da parte della Guardia di Finanza. In particolare, nei confronti delle società di capitali i controlli sono stati 4.325, di cui 2.459 condotti dall’Agenzia e 1.866 dalla Guardia di Finanza con una maggiore imposta accertata di 1.337 milioni di euro, di cui 522 milioni da parte dell’Agenzia e 815 milioni da parte della Guardia di Finanza.
Sono stati inoltre effettuati 5.007 controlli nei confronti di soggetti che dichiaravano un credito Iva, accertando 266 milioni di euro come differenziale tra minor credito e maggiore Iva a debito.
L’attività di accertamento relativa alle imposte dirette, IRAP e IVA condotta nei primi sette mesi del 2007 risulta essere ancor più efficace di quella relativa al corrispondente periodo del 2006. Infatti, gli accertamenti sono stati 28.030 e 619 le verifiche. Peraltro, anche le entrate derivanti dall’attività di accertamento sono risultate maggiori.
In particolare, gli accessi per il presidio del territorio eseguiti nei primi sette mesi dell’anno sono 3.956 e hanno interessato oltre 100 soggetti con almeno 3 violazioni dell’obbligo di rilascio di scontrini e ricevute fiscali, da cui deriveranno altrettante chiusure di esercizi commerciali. I provvedimenti di chiusura notificati sono ad oggi 46.
La Direzione Regionale è anche impegnata in operazioni di rilevante impatto legate alla specificità del proprio territorio. Alcune di queste, avviate da tempo, sono tuttora in corso come riportato di seguito:
LICENZE TAXI - recupero dell’evasione totale sulle cessioni di licenze non dichiarate - Primavera 2006/ ancora in corso
- circa 800 soggetti coinvolti nella cessione/trasferimento delle licenze taxi per il Comune di Roma nel periodo 2001-2004
- 17 Uffici Locali del Lazio coinvolti nell’attività di accertamento
- constatata omessa dichiarazione della plusvalenza nelle dichiarazioni dei redditi di tutti i soggetti coinvolti
- importo degli accertamenti con adesione chiusi entro il 30 giugno 2007: euro 3.016.000
- importo degli accertamenti ordinari notificati al 30 giugno 2007: euro 13.121.000

PE.TRA.CE. - Partecipation Exemption: trasparenza cessione di partecipazione di quote societarie - Autunno 2006/ ancora in corso
- obiettivo del controllo: individuare un filone evasivo posto in essere attraverso una complessa operazione di cessione di quote societarie, utilizzando il regime agevolato della c.d. Partecipation Exemption (cessione di quote delle società partecipate ad altre c.d. scatole vuote)
- totale evasione rilevata: euro 24.000.000
- totale imposta evasa: euro 7.920.000

EVASIONE IMMOBILIARE A FINI IVA - frodi IVA nel settore immobiliare - Autunno 2006 / ancora in corso
- obiettivo del controllo: individuare un filone evasivo posto in essere da società operanti nel campo immobiliare che hanno ceduto fabbricati, sotto un’unica regia, per importi ingenti non presentati in bilancio e nella dichiarazione dei redditi
- disconoscimento degli atti di compravendita immobiliare stipulati in frode alla legge
- totale vendite immobiliari: euro 72.063.748
- totale acquisti immobiliari: euro 8.745.800
- totale base imponibile evasa IVA e II.DD: euro 63.317.948

PARTITE IVA A RISCHIO DI FRODE - controlli eseguiti presso la sede di svolgimento dell’attività su partite IVA aperte da dicembre 2006 - Dicembre 2006 / ancora in corso
- obiettivo del controllo: constatare l’effettiva esistenza dell’attività dichiarata e il suo reale svolgimento
- numero totale degli accessi svolti in ambito regionale fino al 30 giugno: 272
- numero partite IVA cancellate d’ufficio: 52

C.E.S.AR. - Controllo Emissione Scontrini a Roma - Marzo 2007 ancora in corso
- esercizi commerciali controllati:1.404
- infrazioni riscontrate: 500
- quattro interventi coordinati, con periodicità mensile
- personale della Direzione Regionale e degli Uffici Locali di Roma impiegato nelle varie fasi dell’operazione: 508

TITANO - Frodi Iva negli scambi con la Repubblica di S. Marino - 28 maggio 2007/ancora in corso
- 37 verifiche mirate eseguite contemporaneamente nel Lazio
- 11 accessi domiciliari
- 10 notizie di reato.

RESIDENZE FITTIZIE NEI PARADISI FISCALI E PAESI A DIVERSA FISCALITA’ - Verifiche ed accertamenti dei residenti a Montecarlo, Malta, Londra, ecc. - a regime
- Prosegue una articolata attività investigativa, iniziata nel 2000, nei confronti di contribuenti a rischio per verificare la regolarità della posizione fiscale.

VET - Verifica Evasione Telefonia - Frodi Iva nell’ambito del settore della comunicazione - 25 giugno 2007/ancora in corso
- verifiche mirate eseguite contemporaneamente nel Lazio
- accessi domiciliari