Il prezzo non è giusto… - Il basso livello di redditività della società - un reddito imponibile pari a 176mila euro a fronte di ricavi dichiarati per oltre 6,7 milioni di euro - e l’enorme scostamento tra i corrispettivi dichiarati e i valori rilevati dall’Osservatorio del mercato immobiliare (OMI), hanno insospettito gli 007 modenesi che hanno messo sotto la “ lente” una serie di compravendite poste in essere nel 2006. Le indagini effettuate nei confronti dei clienti che avevano contratto un mutuo per l’acquisto della casa hanno evidenziato, infatti, differenze sistematiche tra il prezzo ufficiale dichiarato e quello realmente corrisposto risultante dai contratti preliminari e dalle perizie di stima delle banche.

 

…i redditi neanche - Dalle informazioni acquisite grazie alle banche dati dell’Agenzia delle Entrate e dall’incrocio con le risultanze delle scritture contabili, è stato inoltre possibile appurare una palese sproporzione tra i bassi redditi dichiarati dai soci e la cospicua liquidità affluita nei conti correnti societari mediante continui finanziamenti a titolo personale. I soci, infatti, non avevano fonti di reddito ulteriori rispetto alla partecipazione nella società e, dunque, la loro capacità di finanziamento, derivava esclusivamente dalla distribuzione di utili extracontabili che ritornavano “esentasse” nelle disponibilità della società.

 

Il mosaico probatorio ha consentito di accertare maggiori ricavi non contabilizzati per oltre 2 milioni di euro.